福田區(qū)國庫支付中心2018年工作總結(jié)和2019年工作計(jì)劃

        2018年，區(qū)國庫支付中心在區(qū)委區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想和黨的十九大精神，認(rèn)真貫徹習(xí)近平總書記對(duì)廣東“四個(gè)走在全國前列”重要指示精神和習(xí)近平總書記視察廣東、深圳重要講話精神，全面落實(shí)區(qū)委決策部署，圍繞服務(wù)區(qū)委區(qū)政府中心工作，健全國庫支付和會(huì)計(jì)核算制度，優(yōu)化流程，改進(jìn)服務(wù)，有效提升了工作的標(biāo)準(zhǔn)化、精細(xì)化和信息化水平，確保了財(cái)政資金安全規(guī)范地運(yùn)行，圓滿完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。

        一、2018年工作總結(jié)

        2018年，中心不斷增強(qiáng)責(zé)任意識(shí)和服務(wù)意識(shí)，認(rèn)真履行國庫集中支付和會(huì)計(jì)集中核算職能，采取多項(xiàng)措施拓展支付核算工作新局面。截至第三季度，核算資金總額326.77億元,其中核算收入資金182.86億元,核算支出資金143.91億元；共完成國庫直接支付34031筆，支付金額124.67億元，高標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)量地完成了2018年度的目標(biāo)任務(wù)，為區(qū)委區(qū)政府中心工作提供了堅(jiān)實(shí)服務(wù)保障。

        （一）進(jìn)一步加強(qiáng)政治學(xué)習(xí)，創(chuàng)新思想觀念，扎實(shí)推進(jìn)基層黨建重點(diǎn)工作

        中心黨支部始終把政治學(xué)習(xí)擺在重要位置，通過召開支部黨員大會(huì)、支委會(huì)、民主生活會(huì)、業(yè)務(wù)會(huì)等各類形式組織全中心黨員干部學(xué)習(xí)，并作為會(huì)議“第一議題”，把學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想和學(xué)習(xí)習(xí)近平總書記視察廣東、深圳重要講話精神融入日常工作中。結(jié)合中心開展的創(chuàng)建 “巾幗文明崗”活動(dòng)，以“樹立良好的職業(yè)道德”為主題，以“提高核算質(zhì)量和服務(wù)水平”為目標(biāo)，采取多種形式，積極宣傳先進(jìn)典型，引導(dǎo)全體人員知榮辱、明是非，樹立“誠信為本，操守為重”的職業(yè)道德。并把“創(chuàng)新黨建與業(yè)務(wù)緊密聯(lián)動(dòng)機(jī)制，提升服務(wù)能力”作為今年的“書記項(xiàng)目”。充分發(fā)揮黨建引領(lǐng)作用，通過黨的十九大精神的學(xué)習(xí)和“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育的開展，加強(qiáng)理想信念和宗旨教育，提升干部職工大局意識(shí)。

        （二）進(jìn)一步樹立服務(wù)意識(shí)、大局意識(shí)，堅(jiān)持多措并舉，全面提升工作質(zhì)量和效率

        一是積極謀劃，加強(qiáng)溝通，做好預(yù)判，提前準(zhǔn)備。中心始終緊緊圍繞中心工作，聚焦區(qū)委區(qū)政府五年重點(diǎn)工作和年度重點(diǎn)工作安排以及60項(xiàng)攻堅(jiān)項(xiàng)目、20項(xiàng)民生實(shí)事等主要工作，注重從整體上把控資金支付工作，在支付資金量較大及碰到急難險(xiǎn)重情況時(shí)主動(dòng)與財(cái)政、銀行溝通協(xié)調(diào)，在各個(gè)環(huán)節(jié)提供支撐，保證資金及時(shí)支付。二是以業(yè)務(wù)培訓(xùn)為手段，促進(jìn)工作提質(zhì)增效。開展如稅務(wù)知識(shí)、財(cái)務(wù)審計(jì)知識(shí)、溝通技巧等各種繼續(xù)教育活動(dòng)，增強(qiáng)會(huì)計(jì)人員的服務(wù)意識(shí)，注重培養(yǎng)會(huì)計(jì)崗位的履職能力，切實(shí)打牢業(yè)務(wù)工作根基，不斷提升國庫支付會(huì)計(jì)核算水平。三是堅(jiān)持“送教上門”，實(shí)現(xiàn)走訪支付核算單位實(shí)效化。定期梳理支付核算問題相對(duì)集中的單位，帶著問題上門了解實(shí)際情況，做好政策制度解釋說明工作，爭(zhēng)取單位領(lǐng)導(dǎo)的重視和具體經(jīng)辦人員的配合，協(xié)助單位完善內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，與預(yù)算單位良性互動(dòng)，從業(yè)務(wù)前端發(fā)力規(guī)范財(cái)務(wù)開支。

        （三）進(jìn)一步建立健全機(jī)制，狠抓制度規(guī)范化，全面提升財(cái)務(wù)管理水平

        一是會(huì)計(jì)制度執(zhí)行力度進(jìn)一步加強(qiáng)。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，準(zhǔn)確把握財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，認(rèn)真執(zhí)行部門預(yù)算，完善財(cái)務(wù)審核稽核制度，理順財(cái)務(wù)信息反饋機(jī)制，提升制度執(zhí)行水平。抓好財(cái)務(wù)報(bào)銷環(huán)節(jié)，規(guī)范支付核算報(bào)賬程序，固化堵塞報(bào)銷漏洞措施，嚴(yán)格審核報(bào)銷憑證，對(duì)不符合規(guī)定的單據(jù)，堅(jiān)決不予報(bào)賬。二是報(bào)賬業(yè)務(wù)管理制度進(jìn)一步規(guī)范。及時(shí)更新《深圳市福田區(qū)會(huì)計(jì)工作指引》、《深圳市福田區(qū)費(fèi)用報(bào)銷指南》，并嚴(yán)格落實(shí)、融入到報(bào)賬會(huì)計(jì)工作中，形成統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，用來具體指導(dǎo)全區(qū)各預(yù)算單位財(cái)務(wù)開支管理工作，增強(qiáng)財(cái)務(wù)開支業(yè)務(wù)辦理和監(jiān)督管理工作的可操作性，使執(zhí)行方和監(jiān)督方有具體的、統(tǒng)一的評(píng)判依據(jù)，形成監(jiān)管合力。三是以財(cái)務(wù)問題為導(dǎo)向，嚴(yán)把支付審核關(guān)口。以廣東省各地財(cái)務(wù)審計(jì)案例為鑒，深刻剖析當(dāng)前我區(qū)行政事業(yè)單位在財(cái)務(wù)管理和支付報(bào)賬中存在的問題，繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行審核、復(fù)核支付兩崗操作制度，防范支付風(fēng)險(xiǎn)。

        （四）進(jìn)一步注重風(fēng)險(xiǎn)防控，完善內(nèi)控制度，切實(shí)保障資金運(yùn)行安全

        按照國庫集中支付制度的要求，繼續(xù)加強(qiáng)財(cái)政支付業(yè)務(wù)審核，嚴(yán)格資金審批制度，嚴(yán)把津補(bǔ)貼發(fā)放審核關(guān)，進(jìn)一步規(guī)范了預(yù)算執(zhí)行，圓滿完成了資金集中支付任務(wù)。一是繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行初審、復(fù)審兩崗操作制度，從預(yù)算、資金、流程、審批、賬號(hào)等各要素嚴(yán)格進(jìn)行把關(guān)；二是堅(jiān)持內(nèi)部稽核制度。每季度對(duì)會(huì)計(jì)核算工作進(jìn)行內(nèi)部稽核，在整個(gè)稽核工作開展過程中，根據(jù)各科室的工作流程和特點(diǎn)，對(duì)各類紙質(zhì)材料、憑證、報(bào)表、檔案等進(jìn)行抽查，對(duì)存在的問題提出改進(jìn)的建議和要求，進(jìn)一步加強(qiáng)與規(guī)范會(huì)計(jì)核算工作。

        二、2019年工作計(jì)劃

        2019年是新中國成立70周年，實(shí)施的新政府會(huì)計(jì)制度，是對(duì)我國現(xiàn)行政府會(huì)計(jì)制度的重大改革，我中心將以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的十九大的決策部署，圍繞習(xí)近平總書記對(duì)廣東提出的“四個(gè)走在全國前列”的要求和視察廣東、深圳重要講話精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)區(qū)委區(qū)政府決策部署，扎實(shí)推進(jìn)制度改革各項(xiàng)工作。

        （一）制度規(guī)則建設(shè)

        1.建立健全會(huì)計(jì)制度培訓(xùn)機(jī)制。鑒于現(xiàn)有集中支付集中核算的模式，會(huì)計(jì)制度培訓(xùn)將分為預(yù)算單位層面和國庫支付中心層面：預(yù)算單位是政府會(huì)計(jì)主體，須通過專項(xiàng)培訓(xùn)學(xué)習(xí)全面了解新會(huì)計(jì)制度總體要求，既包含作為財(cái)務(wù)審批“一支筆”的單位主要領(lǐng)導(dǎo)，也包含具體對(duì)接支付中心的報(bào)賬會(huì)計(jì)；國庫支付中心作為承擔(dān)全區(qū)會(huì)計(jì)核算的業(yè)務(wù)部門，須通過常態(tài)化培訓(xùn)學(xué)習(xí)更全面更精準(zhǔn)地掌握新會(huì)計(jì)制度具體內(nèi)容，消化吸收后結(jié)合福田實(shí)際，編印《福田區(qū)屬行政事業(yè)單位政府會(huì)計(jì)核算指引》，用以指導(dǎo)日常會(huì)計(jì)核算工作。

        2.統(tǒng)籌推動(dòng)業(yè)務(wù)制度配套協(xié)調(diào)。財(cái)務(wù)反映業(yè)務(wù)結(jié)果，若業(yè)務(wù)制度不協(xié)調(diào)不配合，就會(huì)造成收支業(yè)務(wù)紊亂、會(huì)計(jì)核算紊亂，容易導(dǎo)致財(cái)務(wù)信息失真。例如：公職人員工資管理系統(tǒng)要求在每月10日前完成發(fā)放，工資發(fā)放業(yè)務(wù)同時(shí)會(huì)涉及到社保、年金、公積金、住房補(bǔ)貼等資金劃轉(zhuǎn)自有賬戶代扣的業(yè)務(wù)，那么發(fā)起社保等扣繳業(yè)務(wù)的系統(tǒng)就應(yīng)該將自動(dòng)扣繳時(shí)間設(shè)定為10日后（最好是確定的某一天，如15日），保證相關(guān)款項(xiàng)已經(jīng)足額劃轉(zhuǎn)，否則就會(huì)造成諸如扣繳不成功或占用其他性質(zhì)資金等問題，同時(shí)也會(huì)給及時(shí)正確會(huì)計(jì)核算制造不少困難。因此應(yīng)統(tǒng)籌梳理各業(yè)務(wù)平臺(tái)制度彼此不協(xié)調(diào)不配合的關(guān)鍵點(diǎn)，打通整個(gè)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)管理梗阻點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)更好地?cái)?shù)據(jù)聯(lián)動(dòng)，暢通支付資金流，核算數(shù)據(jù)流，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)高效協(xié)同配合。

        3.引導(dǎo)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)行為規(guī)范高效。簡(jiǎn)單來說就是對(duì)經(jīng)濟(jì)行為進(jìn)行規(guī)范，即硬規(guī)則和軟規(guī)制。硬規(guī)則，即制度的剛性要求。例如：新制度對(duì)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量要求提高，不允許存在游離在會(huì)計(jì)賬目之外的收支事項(xiàng)，當(dāng)年所有收支必須如實(shí)做會(huì)計(jì)處理，最終反映在會(huì)計(jì)報(bào)表中，換句話說年末不允許出現(xiàn)所謂未達(dá)賬項(xiàng)。軟規(guī)制，即對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)從源頭上提出業(yè)務(wù)規(guī)制建議。提倡優(yōu)化規(guī)范的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)辦理方式，非禁止性規(guī)定，預(yù)算單位有選擇權(quán)。例如：政府投資項(xiàng)目在質(zhì)保金處理上有兩個(gè)選擇，一種是常規(guī)的支付尾款時(shí)扣留約定金額的質(zhì)保金，直到質(zhì)保期屆滿才能支付最后一筆項(xiàng)目款，直接拖長了項(xiàng)目辦理財(cái)務(wù)決算批復(fù)的時(shí)間；另一種是《基本建設(shè)財(cái)務(wù)規(guī)則》倡導(dǎo)的用銀行保函替代工程質(zhì)量保證金。若不按規(guī)制建議辦，單位后續(xù)事項(xiàng)可能比較繁瑣，財(cái)務(wù)核算比較復(fù)雜，易出現(xiàn)會(huì)計(jì)差錯(cuò)；若按業(yè)務(wù)規(guī)制建議辦，經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)辦理簡(jiǎn)單，財(cái)務(wù)核算簡(jiǎn)潔，會(huì)計(jì)信息質(zhì)量高。

        （二）智能平臺(tái)建設(shè)

        依托飛速發(fā)展的以大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、人工智能、物聯(lián)網(wǎng)為代表的新技術(shù)，搭建具備精細(xì)化實(shí)時(shí)化會(huì)計(jì)核算的外部和內(nèi)部環(huán)境，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)能夠?qū)崟r(shí)自動(dòng)從各業(yè)務(wù)端采集、核算系統(tǒng)能夠自動(dòng)匯總識(shí)別分析各類業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，根據(jù)智能對(duì)應(yīng)規(guī)則，自動(dòng)完成全部會(huì)計(jì)處理的目標(biāo)，稱為智能會(huì)計(jì)核算，實(shí)現(xiàn)智能會(huì)計(jì)核算的平臺(tái)稱為財(cái)務(wù)智能管理平臺(tái)。

        1.推動(dòng)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)深度融合。我區(qū)各業(yè)務(wù)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)沒有打通，很大程度上仍然是一個(gè)個(gè)的信息孤島，涉及諸如合同管理、基建項(xiàng)目管理、采購管理，資產(chǎn)管理、非稅收入、績(jī)效評(píng)價(jià)等業(yè)務(wù)系統(tǒng)，業(yè)務(wù)系統(tǒng)和財(cái)務(wù)系統(tǒng)未能集成數(shù)據(jù)未能共享。建議下一步關(guān)注預(yù)算單位內(nèi)控系統(tǒng)建設(shè)，推動(dòng)預(yù)算單位將管理制度化，制度流程化，流程崗位化，崗位職責(zé)化，職責(zé)表單化，表單信息化，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)系統(tǒng)和財(cái)務(wù)系統(tǒng)的接口流程再造，將制度要求嵌入業(yè)務(wù)系統(tǒng)，系統(tǒng)數(shù)據(jù)實(shí)現(xiàn)安全共享、實(shí)時(shí)傳遞、科學(xué)利用，實(shí)現(xiàn)各單項(xiàng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)和財(cái)務(wù)系統(tǒng)的深度融合。

        2.推動(dòng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有效管控。加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)智能管理平臺(tái)建設(shè)涉及平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別管控方面的研究，特別是預(yù)算單位內(nèi)控系統(tǒng)嵌入的風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制和國庫支付中心財(cái)務(wù)智能管理平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制的協(xié)調(diào)配合專項(xiàng)研究。另外適時(shí)啟動(dòng)全面整合預(yù)算單位遠(yuǎn)程報(bào)賬系統(tǒng)等業(yè)務(wù)系統(tǒng)、財(cái)政范疇有關(guān)業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)、我區(qū)各部門集中統(tǒng)管的涉及財(cái)務(wù)信息的業(yè)務(wù)系統(tǒng)產(chǎn)生的有關(guān)數(shù)據(jù)與我區(qū)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)平臺(tái)的連通共享、合規(guī)安全使用的專項(xiàng)研究。在科學(xué)論證的基礎(chǔ)上，推動(dòng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控研究成果運(yùn)用在相關(guān)系統(tǒng)建設(shè)中，發(fā)揮好風(fēng)險(xiǎn)屏障的功能。

        3.推動(dòng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)智能處理。拓展財(cái)務(wù)智能管理平臺(tái)獲取財(cái)務(wù)信息源頭，在預(yù)算單位遠(yuǎn)程報(bào)賬系統(tǒng)和全區(qū)各智慧業(yè)務(wù)系統(tǒng)的大數(shù)據(jù)自動(dòng)推送功能支撐下，可以實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)處理無紙化。財(cái)務(wù)智能管理平臺(tái)會(huì)將所有接收的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)自動(dòng)檢測(cè)分析糾錯(cuò)后，實(shí)時(shí)、智能生成財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)分錄和預(yù)算會(huì)計(jì)分錄，并且實(shí)時(shí)記賬，同時(shí)自動(dòng)生成全區(qū)財(cái)務(wù)管理所需的各種口徑的會(huì)計(jì)報(bào)表和統(tǒng)計(jì)報(bào)表，為我區(qū)科學(xué)決策提供更加精確更加全面的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)支撐。

        （三）人才隊(duì)伍建設(shè)

        1.財(cái)務(wù)人員優(yōu)化配置。政府會(huì)計(jì)制度改革客觀上要求各預(yù)算單位加強(qiáng)和優(yōu)化財(cái)務(wù)人員配備，不但是人員數(shù)量上要保障，更重要的是專業(yè)能力要增強(qiáng)。實(shí)際上，據(jù)我區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)初步統(tǒng)計(jì)，近年來衛(wèi)生系統(tǒng)實(shí)有財(cái)務(wù)人員在該系統(tǒng)總?cè)藛T占比有所下降；從區(qū)國庫支付中心負(fù)責(zé)集中核算的163家（按最新統(tǒng)計(jì)結(jié)果計(jì)）單位報(bào)賬員隊(duì)伍來看，擁有會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)資格或受過會(huì)計(jì)專業(yè)學(xué)歷教育的人員占比不足50%，存在人員變動(dòng)大、不穩(wěn)定和專業(yè)素養(yǎng)不高等諸多問題，隊(duì)伍的專業(yè)能力建設(shè)亟需加強(qiáng)。

        2.財(cái)務(wù)人員謀劃轉(zhuǎn)型。政府會(huì)計(jì)制度對(duì)財(cái)務(wù)人員的專業(yè)水平提出了更高的要求，傳統(tǒng)政府財(cái)務(wù)人員將真正從繁瑣的理單記賬算賬對(duì)賬工作中解放出來，轉(zhuǎn)向代表各政府會(huì)計(jì)主體進(jìn)行真正意義上財(cái)務(wù)管理工作。我區(qū)財(cái)務(wù)人員隊(duì)伍也將向財(cái)務(wù)管理人才隊(duì)伍轉(zhuǎn)型，其工作重點(diǎn)內(nèi)容將會(huì)轉(zhuǎn)向?qū)谪?cái)務(wù)智能管理平臺(tái)生產(chǎn)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析、判斷、預(yù)測(cè)、輔助決策等管理工作。

        3.財(cái)務(wù)人才吸收儲(chǔ)備。未來的財(cái)務(wù)智能管理平臺(tái)掌握運(yùn)行著政府各部門核心的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，其重要性不言而喻。我們必須從現(xiàn)在開始未雨綢繆，提早考慮吸引、儲(chǔ)備、培養(yǎng)、考驗(yàn)、鍛煉一批政治上可靠、業(yè)務(wù)上過硬、愿意干事、奮發(fā)有為的財(cái)務(wù)管理人才隊(duì)伍，為我區(qū)能更好地建設(shè)、使用、維護(hù)、完善好福田財(cái)務(wù)智能管理平臺(tái)，能更充分地利用管理平臺(tái)及其生產(chǎn)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)提升財(cái)務(wù)管理水平，打下堅(jiān)實(shí)的人力資源基礎(chǔ)。

        （聯(lián)系人：李瑋；電話：82918960）

福田區(qū)國庫支付中心

2018年12月29日