一、基本情況

　　針對福田區2019年度本級預算執行和其他財政收支審計工作報告發現的問題，區水務局高度重視，立即組織開展相關問題的整改落實工作。針對審計整改重難點問題，召開專門會議研究解決，并指定牽頭部門提出具體整改落實方案。相關部門認真組織落實整改，以整改為契機，查找存在的管理漏洞和薄弱環節，并在內部舉一反三，強化管理。

　　二、整改完成情況

　　目前，福田區2019年度本級預算執行和其他財政收支審計工作報告涉及福田區水務局的問題具體整改情況如下：

　　（一）關于部分項目預算執行率低的問題

　　區水務局將進一步加強預算項目及結轉指標管理，嚴格預算項目的編制，嚴格控制結轉指標，及時進行預算調整，進一步提高預算項目準確率，提高預算執行率。

　　（二）關于部分非稅收入未及時追繳的問題

　　區水務局對于拒繳、故意拖欠的情況已采取司法手段進行催收催繳。截至目前，已收回5萬元；對于重復或錯誤開具非稅單據的，已完成清理工作。對于已通過司法程序仍無法執行到位等情況，將根據有關規定程序及時清理和結案。

　　（三）關于非稅收入未及時上繳的問題

　　區水務局監管賬戶利息收入已全部上繳財政。

　　（四）關于報銷程序不規范，審核不嚴格的問題

　　區水務局加強合同簽訂審核和經費支出管理，修訂完善內部報銷審核制度，追回多計稅款合計1.97萬元。

　　（五）關于未按規定代扣代繳個人所得稅的問題

　　區水務局已對未按規定進行代扣代繳的個稅進行補扣補繳。

　　（六）關于未及時清理往來款項的問題

　　區水務局進行逐項清理，截至2021年5月往來款項已全部完成清理。

　　（七）關于采購合同管理不規范的問題

　　區水務局嚴格執行政府采購的相關規定，嚴格按規定程序實施自行采購，采購合同應與招投標文件或響應文件相一致，維護政府采購的嚴肅性，將對采購過程進一步加強管理，對采購文件嚴格把關，杜絕類似問題的發生。

　　（八）關于履行基本建設程序方面的問題

　　區水務局組織代建、設計、監理單位召開專題會議，要求代建單位盡快完成預算編制工作，全面履行代建義務，嚴格執行代建合同，在今后的項目管理中嚴格執行工程建設程序，杜絕類似問題發生。組織了水務工程管理人員認真學習《政府投資條例》《深圳經濟特區政府投資項目管理條例》《福田區政府投資項目全過程管理辦法》等相關規定，嚴格按照相關規定編制和申報項目建議書、可行性研究報告、初步設計報告等前期技術文件，嚴格堅持“匡算控制估算、估算控制概算、概算控制預算、預算控制結算”基本原則。

　　（九）關于個別項目未及時確認工程量簽證單的問題

　　區水務局已責令排水管網正本清源工程（第五期）監理單位對所有簽證資料再次核實，確保簽證數據與現場實際一致，依法對監理單位處以5萬元罰款；責令鳳塘河等五河暗涵段清淤和截污工程代建、監理單位對有影像資料證明的工程量進行補簽和確認，其余一概不予確認，并要求代建單位加強對第三方測量機構的考核。組織了水務工程管理人員認真學習《政府投資項目審計規定》《深圳經濟特區政府投資項目審計監督條例》《福田區政府投資項目全過程管理辦法》《福田區政府投資項目工程變更管理辦法》《水利水電工程驗收規程》等相關規定，督促各項目參建單位認真履職，施工單位按圖施工，監理單位按圖驗收，進場材料和半成品的驗收、見證送檢等各環節嚴格把關，受客觀因素制約無法按圖施工時需要按照變更辦理審批或簽證辦理確認手續，對履職不到位的參建方給予違約罰款或不良行為記錄，必要時更換相關項目負責人。

　　（十）關于個別項目中介機構預算審核不嚴格的問題

　　區水務局對已完成或正在審核的預算、結（決）算項目的資料進行了檢查，認真梳理中介機構在審核前的資料交接記錄表、項目審核方案、現場踏勘復驗記錄表、審核工程量計算表、審核對比明細表，要求審核單位在審核過程中進行階段性成果匯報，及時掌握審核情況和糾正發現的問題，進一步嚴格落實《福田區政府投資項目預算、結（決）算中介機構審核工作操作指引（試行）》各項要求。

　　（十一）關于個別項目超進度支付工程款的問題

　　區水務局要求水務工程各參建單位認真履職，在項目過程中做好安全、質量、進度、投資控制的同時認真復核每一筆進度款對應的項目質量評定和驗收資料、項目名稱等。對個別項目出現超進度支付工程款現象的項目代建、監理單位負責人進行約談，在后續進度款支付中修正錯漏分部分項工程名稱和嚴控進度款支付，項目總體進度款支付未出現超付現象。

福田區水務局

2021年7月1日