01

　　非法集資 

　　為了誘騙公眾，非法集資者常常使用以下“高招”：

　　1、公司包裝：不惜重金在各種媒體上大肆宣傳，甚至租用高檔場所舉辦講座，請名人、專家站臺，展示與領導的合影和各種獎項。

　　2、編造項目：以各種花哨的投資理財項目為幌子，承諾有擔保、可回購、低風險、高回報。

　　3、混淆概念：使用新名詞如“電子黃金”、“網絡炒匯”等，或新的經營方式來迷惑群眾。

　　4、高額回報：這是所有詐騙分子的“必殺技”，用高利率吸引你入局。

　　以下情形務必高度警惕：

　　1、“看廣告、賺外快”、“消費返利”等誘人標語。

　　2、境外投資、養老產業、虛擬貨幣等高風險領域。

　　3、在公共場所發放投資理財廣告。

　　4、服務器位于境外或要求向個人賬戶、境外賬戶打款的“投資、理財”公司。

　　02

　　職務侵占

　　職務侵占罪的常見表現形式：

　　1、內部員工互相勾結，監守自盜。常見于倉管、搬運、維修等一些具有管理、保管及經手本企業財物的工作人員利用職務上的便利，以秘密竊取的方式，監守自盜。

　　2、利用操作系統漏洞，非法占有企業財物。員工偶然發現本企業操作系統存在漏洞，利用該漏洞非法占有企業的財物。

　　3、將交付管理、經手、使用的財物據為己有。該類情形為利用職務上的便利，將自己管理、經手、使用的本企業財物直接據為己有。

　　4、虛構事實、隱瞞真相，騙取本企業財物。員工利用職務上的便利，采取虛構事實，隱瞞真相的方式，非法占有本企業的財物。

　　為了防范這些“內部小偷”，企業應該：

　　1、健全企業的規章制度，堵塞制度漏洞，遏制和消除利用職務犯罪的機會。

　　2、建立職責分離制度，合理分配責任和權限，強化崗位之間的監督制約。

　　3、建立規范的財務管理制度，完善審批流程，加強資金使用的監督。

　　4、加強企業資產的監管，定期檢查和盤點，確保企業資產安全。

　　5、加強對員工的人事管理，常態化開展法制教育，培養員工的守法意識。