各有關單位：

　　《福田區政府投資項目概算、預算、結算、決算審核中介機構預選庫管理辦法（試行）》已經區政府同意，現予印發，請遵照執行。

　　福田區發展和改革局    福田區財政局 

　                                                                                          福田區審計局

　　                                                                                      2018年04月21日

　　福田區政府投資項目概算、預算、結算、決算審核中介機構預選庫管理辦法

　　（試行）

　　第一章 總則

　　第一條  為深化供給側結構性改革，加強福田區政府投資項目概算、預算、結算、決算管理，保障財政資金的安全，提高政府投資項目的管理水平和投資效益，根據《關于促進建筑業持續健康發展的意見》（國辦發〔2017〕19號）、《廣東省建設工程造價管理規定》(省府令第205號）、《深圳市政府投資項目結（決）算審核中介機構管理暫行辦法》（深府辦規〔2018〕5號）等文件規定和精神，結合我區實際情況，制定本辦法。

　　第二條  概算、預算、結算、決算審核中介機構預選庫（以下簡稱“預選庫”），是指通過預選公開招標方式，對投標人的資質能力、專業力量、業績成果、履約評價、社會信譽、服務質量、遵紀守法、誠實守信等情況進行綜合考核，從中優選出一批承擔區政府投資項目概算、預算、結算、決算審核中介機構（以下簡稱“中介機構”）組成的預選庫。

　　第三條  預選庫原則適用于區政府投資項目，區政府確定的國有投資項目可參照執行。

　　第四條  預選庫分設概算預算審核庫和結算決算審核庫。符合條件的中介機構可參加投標，但只能投其中一個庫。

　　（一）概算預算審核庫：具備工程造價咨詢甲級資質的獨立法人企業，在符合相關法律法規和資質的前提下，承擔政府投資項目的概算協審、預算審核工作；

　　（二）結算決算審核庫：具備工程造價咨詢甲級資質或會計師事務所執業資格的獨立法人企業，在符合相關法律法規和資質條件下，承擔政府投資項目的結算和決算審核工作。

　　同一項目的概算預算審核原則上選用同一家中介機構，但同一個項目的概算預算編制機構不得同時作為該項目的審核機構；同一個項目的結算決算審核原則上選用同一家中介機構，但同一個項目的結算決算編制機構不得同時作為該項目的審核機構。

　　第五條  預選庫的建立、使用和管理遵循“綜合評價、公開擇優、動態管理”的原則。

　　第六條  監管部門的主要職責：

　　（一）區發改局負責預選庫管理辦法的制定和修訂，核查概算協審報告；

　　（二）區審計局負責對中介機構出具的預算、結算、決算審核報告依法履行審計監督職責，對中介機構審核質量進行核查，對中介機構審核從業人員進行業務培訓；

　　（三）區住建局負責預選庫的日常監管；

　　（四）區建工局負責預選庫的招標入庫。

　　第二章  預選中介機構入庫

　　第七條  預選庫的建立采用公開招標方式，實行自愿申請、公開報名、專家評審、擇優確定的入選原則。

　　第八條  申請入選預選庫的中介機構，須符合下列條件（詳見附件1）：

　　（一）具有國家機關頒發的工程造價咨詢甲級資質證書或會計師事務所執業資格，且經市住房建設部門備案或者市財政部門批準設立的獨立法人。 

　　（二）在深圳市轄區內有滿足需求的固定辦公場地（駐深機構辦公場所的房產證或經房地產管理部門備案的房屋租賃合同）、辦公設備、相應的專職工程技術人員或專職會計從業人員，其中相應的專職工程技術人員或專職會計從業人員必須依法在本單位參加社會保險，且取得相應的職業責任保險。

　　（三）具有以下人員配備與執業資格：

　　1、工程造價企業應由注冊造價師擔任首席負責人，首席負責人應具備高級工程師資格。會計師事務所應由注冊會計師擔任首席負責人，首席負責人應具備良好的信用水平。

　　2、具有與服務事項要求相適應的工程造價或財務決算的專業技術團隊。其中，工程造價咨詢企業的專業技術人員不少于20人。

　　（四） 建立與項目要求相適應的組織架構、完善的項目管理體系、健全的技術和檔案管理制度、嚴格的質量管理制度。

　　第九條 中介機構在申請入庫時近三年內，有下列情形之一的，不予申請入庫：

　　（一）隱瞞真相、弄虛作假的。

　　（二）資質證書被暫扣或吊銷的。

　　（三）因串通投標、轉包、以他人名義投標、掛靠、違法指定分包商等違法行為受到行政處罰的。

　　（四）因侵犯知識產權構成犯罪或因侵犯知識產權受到兩次以上行政處罰、拒不執行已經生效的知識產權司法裁判文書或行政處理決定及其他侵犯知識產權造成重大社會影響情形的。

　　（五）無正當理由不履行合同，受到建設行政主管部門處罰的。

　　（六）因違法違規，受到財政部門處罰的。

　　（七）經紀委監察部門或司法機關認定行賄或受賄的。

　　（八）被建設行政主管部門、財政部門或其他政府部門列入黑名單的。

　　第十條  申請入庫的中介機構應如實提交下列材料，并對材料實質內容的真實性負責：

　　（一）獨立法人營業執照和相應的資質證書。

　　（二）技術負責人及專業技術人員的執業資格證書、職稱證書、身份證、聘用合同、近3個月社保繳納證明。

　　（三）組織架構及管理制度說明。

　　（四）近三個年度的業績證明資料。

　　（五）經會計師事務所審計的近三個年度企業財務會計報告。

　　（六）注冊所在地的稅務部門出具的近三個年度營業稅和所得稅納稅證明。

　　（七）誠信承諾書。

　　（八）應提交的其他資料，如獲獎證書、貫標情況、企業社會責任等。

　　第十一條  評標和定標主要從經濟實力、技術實力、資信水平等方面進行評審（詳見附件2）。

　　第十二條  入選工作按照下列程序進行：

　　（一）公告。區建工局在市建設工程交易服務中心發布受理入庫申請的招標公告，公布申請條件、入選方法、類別組別、錄取名額等有關信息，公告不得少于5個工作日。

　　（二）報名。區建工局按照公告要求在規定時間內報送書面申請、提交相關材料，被住房和建設部門給予紅色警示的，在警示期內禁止參與預選庫投標。

　　（三）資格后審。區建工局（或委托招標代理機構）對投標人進行資格審查，資格審查合格的投標人全部進入后續評標程序。

　　（四）評標。采用定性評審法評標。區建工局委派招標代理機構從市建設工程交易服務中心的工程造價專家庫中隨機抽取5名專家依法組建評標委員會，負責評標工作。評標委員會根據招標文件規定的評標標準和程序，對投標文件進行評審，推薦中標候選人。完成評標后提出書面評標報告，闡明評標委員會對各投標文件的評審意見，并在評標報告上簽字確認。

　　（五）定標。采用票決定標法中的直接票決定標。區建工局從區發改局、教育局、住建局、環水局、城管局、建工局中組建定標委員會，從不低于14人中抽簽確定7人作為定標委員；招標人同時由區發改局、住建局、審計局各派出1人組建監督委員會。定標委員會在評標委員會推薦的合格投標人中擇優選定中標人，中標結果應在市建設工程交易網上公示3個工作日。

　　（六）中標通知。中標結果公示期滿后30日內，區建工局向中標人發出中標通知書。

　　（七）網上公告。區建工局掛網公告中標人信息。

　　第三章  預選庫使用

　　第十三條  區發改局可從預選庫中選取中介機構開展概算審核工作。建設單位自行從預選庫中選擇中介機構開展項目預算、結算、決算審核工作，并確認審核報告的審核事項和審核結果。

　　第十四條  概算、預算、結算、決算審核產生的費用納入項目總概算或部門經費中，由建設單位支付。取費標準參考《深圳市建設工程造價咨詢業收費市場價格》（深價協〔2017〕14號）執行。 

　　第十五條  建設單位按以下方式選擇確定中介機構，具體如下：

　　（一）直接委托：單項服務費用在50萬元以下（不含50萬元）的，區發改局或建設單位可直接從預選庫中選定1家中介機構。

　　（二）隨機抽簽：單項服務費用在100萬元以下（不含100萬元）50萬元以上（含50萬元）的，區發改局或建設單位負責組織、通知并召集指定同一類別的預選庫內所有中介機構召開抽簽現場會，在現場采用隨機搖號的方式選定1家中介機構。

　　（三）多方比選擇優確定：單項服務費用在100萬元以上的，區發改局或建設單位采取多方比選擇優確定的方式確定中介機構。區發改局或建設單位組建中介機構選定工作組，主要負責人擔任組長。工作組根據項目的規模和特點在同一類別的預選庫內邀請三家或以上中介機構，采用投票表決或打分表決等方式，通過會議形式擇優選定1家中介機構。

　　第十六條  單項服務費在50萬元以上（含50萬元）的，區發改局或建設單位應按程序向區住建局備案（詳見附件3）。

　　第十七條  自收齊審核所需資料之日起，中介機構應按以下規定時限出具審核報告：

　　（一）審核送審金額1億元以下的項目，概算預算審核時間為7個工作日，結算決算審核時間為30個工作日。

　　（二）審核送審金額1億元以上的項目，概算預算審核時間為10個工作日，結算決算審核時間為45個工作日。

　　特殊或特別重大的項目經分管區領導批準，概算預算審核可延長15個工作日，結算決算審核可延長30個工作日。

　　第四章 質量要求

　　第十八條  中介機構應嚴格按照合同協議及國家、深圳市相關政府部門出臺的計價規范與標準，對工程價款進行全面評審，審核工作重點包括但不限于以下內容：

　　（一）對多算或重復計算的工程量進行審減。

　　（二）對高估冒算的建材價格進行審減。

　　（三）判別單位單項工程造價水平是否嚴重偏離同期同類工程。

　　第十九條  中介機構提供的成果文件應包括工程量計算底稿、審核報告及其附件、所有書面成果的電子文件等，審核報告內容包括審核結果概況、審核依據、審核說明、造價匯總表、造價審核對比表及計價表等。成果文件應由審核人員和中介機構負責人簽字并加蓋公章。

　　第二十條  區發改局、建設單位和中介機構應按照檔案管理有關規定，做好審核留痕記錄及相關資料的歸檔管理工作。中介機構應做好審核文件資料的收集整理和立卷工作，在出具審核報告后一個月內，將完整資料檔案相應移交區發改局或建設單位。

　　第二十一條  中介機構審核工作應遵循公平、公正原則，嚴格遵守工程造價管理、基本建設財務管理等規定，落實監督、復核等內控程序，建立有效的審核質量控制體系。 

　　第二十二條  建設單位應建立健全內審管理制度，加強對中介機構的質量管理，對中介機構出具的審核報告進行嚴格審查把關。

　　第二十三條  區審計局應負責組織核查中介機構出具的審核報告，對中介機構執業人員進行業務培訓。建設單位應每月向區審計局報送政府投資項目審核情況及審核報告清單。2018年12月31日前，區審計局每月抽取不低于30%的審核報告進行核查；2018年12月31日后，按市里的新規定實施。

　　區審計局應及時將核查結果在市審計信息網、市建設工程交易服務中心和市區政府采購中心平臺上公示。

　　第五章  預選庫監督管理

　　第二十四條  區發改局或建設單位在中介機構服務過程中建立履約評價機制，對中介機構的管理狀況、配合情況和履約能力等進行評價，并及時反饋區住建局，實行動態管理。

　　第二十五條  區住建局通過官網等媒體及時公布中介機構的資格狀態及履約評價情況。

　　第二十六條  每個年度結束和受托服務事項完成后，中介機構應及時向區發改局或建設單位提交履約自查報告。區發改局或建設單位對中介機構的履約情況進行客觀公正評價，并向區住建局及區財政局提交該中介機構的履約評價報告，報告內容包括服務內容、人員配備、服務質量、服務周期、服務收費、服務態度和誠信情況等內容。區住建局及時審查履約評價報告，公示中介機構履約評價合格或不合格的情況，實時公示不良行為記錄和黑名單。  

　　第二十七條  區發改局對概算協審結果進行抽查，結果與中介機構審核結果偏差率超過10%的，在核查結果公告中披露，并報區住建局暫停其預選中介機構庫業務3個月。

　　第二十八條  區審計局對預算、結算、決算進行抽查，結果與中介機構審核結果偏差率達到以下兩種情形的，在核查結果公告中披露，并報區住建局暫停其預選中介機構庫業務3個月： 

　　（一）預算的審核報告偏差率超過5%的；

　　（二）結算和決算的審核報告偏差率按市政府投資項目結（決）算審核中介機構管理有關規定執行。

　　第二十九條  中介機構有以下情形之一的，區住建局暫停其預選中介機構庫業務6個月：

　　（一）建設單位對其做出的履約評價有1次不合格的。

　　（二）無合理理由不參加建設單位邀請參與項目審核工作的次數達到1次及以上的。

　　（三）簽訂合同后因自身原因不履行或拒絕履行合約的。

　　第三十條  中介機構有以下情形之一的，區住建局將其納入“黑名單”，清理出預選庫，公開曝光。

　　（一）無合理理由不參加建設單位邀請參與項目審核工作2次及以上的。

　　（二）累計暫停業務2次及以上的。

　　（三）審核金額1000萬元以上的結算決算審核報告的誤差率超過5%的。

　　第三十一條  中介機構因自身原因主動退出預選庫的，應及時向區住建局備案。

　　第三十二條  中介機構有以下情形造成審核資格發生變化的，應在10個工作日內主動向區住建局和建設單位書面報告。如發現未主動報告的，區住建局應責令限期整改，并根據預選庫的資格條件重新審定中介機構的資格后視情況予以暫停其審核業務、清除出庫或列入黑名單的處理：

　　（一）企業變更（合并、重組、分立、撤銷、法人代表、單位名稱、注冊資本、企業資質）。

　　（二）中介機構及從業人員受到相關部門處罰。

　　（三）涉及訴訟或重大生產安全事故。

　　第三十三條  區審計局發現中介機構多計工程款項，應依法作出審計決定，并責令建設單位限期收回。 

　　第三十四條  中介機構對履約評價有異議的，在知道或應知道履約報告發布或公示之日起10日內，向區住建局書面提出申訴，并提供相應的證明材料。區住建局收到申訴后應及時處理。  

　　第六章  法律責任

　　第三十五條 中介機構有以下情形之一的，區住建局將其清出預選庫、公開曝光、納入“黑名單”，并依法依規進行處罰或移送處理。

　　（一）以欺騙、賄賂等不正當手段入選預選庫的。

　　（二）利用業務之便，謀取不正當利益的。

　　（三）因串通投標、轉包、以他人名義投標或者違法指定專業承包單位等違法行為受到相關部門處罰的。

　　（四）將承接項目轉包或違法分包的。

　　（五）在開展工作過程中，存在嚴重工作過失，造成重大損失或不利影響的。

　　（六）其他違反法律、行政法規和國家強制性規定的。

　　第三十六條  中介機構的工作人員，有下列情形之一的，由區住建局會同相關主管部門認定后，在核查結果公告中予以披露，并依法依規進行處罰或者移送處理：

　　（一）涂改、倒賣、租借或者以其他形式非法轉讓資格證書、執業印章。

　　（二）同時在兩個或者兩個以上單位執業。

　　（三）與委托人或者其他利害關系人串通，出具有虛假內容、誤導性陳述或者重大遺漏的審核報告。

　　（四）提示、協助建設單位或其他利害關系人編制虛假項目資料。

　　（五）利用執行業務之便，謀取不正當利益。

　　（六）法律、法規和規章禁止的其他行為。

　　第三十七條  中介機構不履行合同約定義務或者履行義務不符合約定要求的，區發改局或建設單位可終止合同的執行并要求中介機構承擔相應的賠償責任。

　　中介機構給區發改局或建設單位及第三方造成損失的，應承擔相應的賠償責任，相關行政主管部門視情節輕重依法予以處罰。

　　第三十八條  建設單位和中介機構如涉及違反法律、行政法規和國家強制性規定的，由相關行政主管部門依法處罰；構成犯罪的，由相關司法部門依法追究刑事責任。

　　第三十九條  建設單位以及相關政府監管部門工作人員，有下列情形之一的，由行政主管部門或紀委監察部門對單位直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法追責：

　　（一）與中介機構惡意串通，弄虛作假的。

　　（二）非法干預招標、評標過程或影響評標結果的。

　　（三）有其他違法違規、徇私舞弊、濫用職權、玩忽職守行為的。

　　第四十條  對于違反法律法規和本辦法的中介機構及其從業人員，除依法進行處罰外，區住建局應依照職責記錄和公示其不良行為，區財政局將其違法行為報送上一級財政部門處理。

　　第四十一條  中介機構或其從業人員對有關部門作出的處理不服的，可以依法依規提出申訴，申請行政復議或提起行政訴訟。

　　第七章  附則

　　第四十二條  本辦法所稱“近3個月”“近3年”“近三個年度”，其截止日期從招標公告發布之日起倒算。

　　第四十三條  本辦法所稱“以下”不含本數，“以上”含本數。

　　第四十四條  因工作需要，經區政府同意后區發改局可對預選庫類別進行調整和增加。

　　第四十五條  區建設工程價格管理站作為區屬職能部門直接納入概算預算審核庫，與其他入選概算預算審核庫的中介機構享有同樣的權益和義務，接受本辦法的監督和管理。區發改局和各建設單位根據項目情況自行選擇區建設工程價格站或入庫的社會中介機構。

　　第四十六條  本辦法由福田區發展和改革局負責解釋。相關條款內容如市政府有新規定的，按新規定執行。

　　第四十七條  本辦法自發布之日起實施，有效期3年。

　　附件：1. 關于申報入選審核中介機構預選庫的資格條件

　　2. 關于申報入選審核中介機構預選庫的評審條件

　　3. 關于審核中介機構預選庫使用的備案流程

　　關于申報入選審核中介機構預選庫的資格條件

　　一、 申請進入工程概算預算審核預選庫的（不多于30家)中介機構，須符合以下條件：

　　1、具有國家機關頒發的工程造價咨詢甲級資質證書，且經市住房建設部門備案的獨立法人。

　　2、在申請受理近3年內獨立承擔政府工程造價咨詢工作不少于10項。近3年企業工程造價咨詢營業收入累計不低于人民幣500萬元。

　　3、專職從事工程造價專業工作的人員不少于20人，其中：工程或者工程經濟系列中級以上專業技術職稱的人員不少于16人，取得造價工程師注冊證書的人員不少于10人，其他人員具有從事工程造價專業工作的經歷。

　　4、在深圳市轄區內有滿足需求的固定辦公場地（駐深機構辦公場所的房產證或經房地產管理部門備案的房屋租賃合同），注冊資金不低于200萬元。

　　5、具有良好的資信水平，包括但不限于：企業及主要技術負責人近3年內無不良信用記錄。

　　6、已入選深圳市審計局2018年（過渡期）政府投資項目工程結算、竣工決算審核預選中介機構庫。

　　二、 申請進入工程結算決算審核庫的（不多于30家)單位，須符合以下條件：

　　1、具有國家機關頒發的工程造價咨詢甲級資質證書（不多于20家）或會計師事務所（不多于10家）執業資格，且經市財政部門批準設立或者市住房建設部門備案的獨立法人。

　　2、在申請受理近3年內獨立承擔政府工程結算或項目財務決算工作不少于10項。近3年工程造價咨詢營業收入累計不低于人民幣500萬元。

　　3、工程造價咨詢中介機構專職從事工程造價專業工作的人員不少于20人，其中：工程或者工程經濟系列中級以上專業技術職稱的人員不少于16人，取得造價工程師注冊證書的人員不少于10人，其他人員具有從事工程造價專業工作的經歷。

　　4、在深圳市轄區內有滿足需求的固定辦公場地（駐深機構辦公場所的房產證或經房地產管理部門備案的房屋租賃合同），工程造價咨詢中介機構注冊資金不低于200萬元。

　　5、具有良好的資信水平，包括但不限于：企業及主要技術負責人近3年內無不良信用記錄。  

　　6、已入選深圳市審計局2018年（過渡期）政府投資項目工程結算、竣工決算審核預選中介機構庫。 

　　關于申報入選審核中介機構預選庫的評審條件

　　評標和定標委員會主要從以下幾個方面進行評審：

　　一、經濟實力：注冊資金、納稅額、資產負債率、凈現金流量、凈利潤等。其中，注冊資金高或財務狀況好的從優。

　　二、技術實力：組織架構及管理制度、企業資質等級、技術負責人執業資格和工作經驗、專業技術人員配備及執業資格、技術裝備、近3年（從招標公告發布之日起倒算）業績等。其中，具備下列情況的企業從優選擇：在申請受理近3年內參與政府投資項目造價或項目財務決算工作次數多；同類工程業績個數多、合同金額大；評價高；具有高級職稱或注冊執業資格人數多；已建立完備的項目管理體系、質量保證體系；擁有建筑信息模型（BIM）等新型建設管理技術；通過ISO認證。

　　三、資信水平：近3年（從招標公告發布之日起倒算）的信用記錄、受相關處罰和處分情況、違規和違約情況、已完成項目獲獎情況、受行政主管部門或行業協會表彰情況、企業社會責任履行情況等。其中，獲獎級別高、項數多的從優，獲有關部門表彰級別高、次數多的從優。

　　關于審核中介機構預選庫使用的備案流程

　　一、公告備案。建設單位在市工程交易服務網進行網上申報，經區住建局備案通過并發布公告。具體流程為1、建設單位在市住建局辦理電子CA證書并進行注冊登記；2、登陸市工程交易服務網，插入電子CA證書，填報項目名稱，由區住建局進行項目信息審核；3、按照項目具體情況，填寫項目信息，包括項目概況、基本信息和詳細公告內容等。

　　二、過程及選中備案。無論采用隨機抽簽或多方比選擇優確定方式確定中介機構的，建設單位需向區住建局備案，內容包括選定方式、選定的時間和地點、涉及的單位名稱、最終被選定的單位名稱和參會人員名單等。具體流程為建設單位在市工程交易服務網使用電子CA證書進行網上進行公示（上傳原件蓋章掃描件），區住建局備案通過并發布公示，公告時間為3個工作日。

　　三、合同備案。建設單位在30天內簽訂委托合同，按程序向區住建局備案。